进博会首日，安永华中区税务主管合伙人夏俊就“税务科技创新与转型”这一话题，与现场的来宾进行了深入而全面的探讨。在进博会前期，我们还与夏俊女士针对数字化时代下税务科技的创新、企业该如何应用新技术提升内控等话题进行了访谈，

全球税务数字化管理发展趋势

放眼全球，越来越多的国家税收征管机关正在高速步入数字化转型进程。与以往仅仅依赖于纳税申报表历史数据了解纳税人的传统方式不同，税务部门正通过税务科技创新途径从源头出发与纳税人进行信息交流和互动，稳步推进数字化监管计划，这其中不但包括欧美发达国家，也不乏许多发展中国家。

近年来，中国税务机关陆续推出了金税三期、放管服深化改革、“千户集团”计划、“国地税”合并等一系列重大举措，标志着我国税收征管改革正式迈入新纪元。

在这一过程中，我们观察到税务机关为了加强数字化监管，更加关注涉税数据的质量、可获取性和可追踪性，包括：

1. 税局希望收集更多实时（或接近实时）数据，通过了解各种可获得的数据，更加全面深入地掌握企业涉税情况
2. 采用更为强大的大数据分析技术，提高税务检查案件选择的准确性，建立常态化分析数据库
3. 与其他税务机关共享信息，例如了解跨国公司在不同税源地的收入、利润和税负状况，对具体风险指标进行观察和跟踪

我们预见未来“互联网+税务”的发展策略在中国和全球都会继续深化发展，通过进一步强化税务大数据的纳税评估与服务、电子发票和区块链技术的应用进一步提升税收征管效益，同时通过税务法规制度建设的完善，为税务征管数字化转型夯实基础。

税务管理数字化转型环境下，企业的应对之策

税务管理数字化转型这一如此重大的税务管理方式的转变，也给企业带来了很大的挑战。

随着越来越多的国家对数据的获取要求日趋向“上游”发展（也就是说，要求获取更为接近交易最初发生时点的相关数据），企业将被要求提交更多的业务交易数据，且这些数据很大可能会被用作最终税务审核的目的，这样就很可能导致实施数字化税务管理的国家中的纳税人风险提升，甚至与税务部门之间的争议增多。因而，企业除了满足日常税务申报要求外，还有很大机会会在税务稽查、转让定价和跨境交易等领域面临更为突出的合规风险。

因此，面对中国税务征管环境的新变化，通过数字化转型提升企业税务治理水平，建立有效的税务风险体系已经成为众多企业的必然选择。

同时，在企业谋求税务管理数字化转型的过程中，许多管理层都不约而同地在思考：如何用更少的资源做更多的事？通常而言，以合规管理为基础，以风险防范、成本最优和价值创造作为主要目标是企业开展财税管理的指导思想。

基于上述理念，安永推出了全球税务综合管理平台，并且在实施过程中加以精细化、定制化、全流程覆盖的管理方案，以有效助力企业驶入税务管理数字化转型的快车道。

安永税务综合管理平台

安永税务综合管理平台是基于客户数字化转型需求量身打造的全税种、全流程、全业务场景覆盖的一站式综合税务服务平台，目前，该平台具备的主要功能及亮点包括：

1. 自动化税务合规申报模块以及税务机器人等应用大大提高日常税务工作效率，使得原先大量重复性低附加值的劳动力得以解放，降低企业经营成本，协助办税人员提高工作效率和准确性

自动化税务合规申报模板可以：

1. 覆盖增值税、企业所得税以及其他小税种申报的全流程
2. 根据系统预置申报表计算逻辑，自动生成工作底稿和税务申报表
3. 生成申报表后直接导入税务局电子申报系统，完成一键申报

通过上述功能的应用可以极大释放企业重复性劳动资源，有效提高工作效率和申报准确度。

针对大多数企业在发票管理过程中遇到的难点，安永的税务综合管理平台还包含了发票管理端到端全流程管控模块，可用以有效协助企业利用先进的硬件和软件组合应用，实现费用报销的数字化高效管理，将数字化报销记录与自动化归档技术相结合；对发票票面信息进行有效识别，通过与税务机关金税三期系统对接，对发票真伪进行自动审核；通过人工智能的驱动，支持增值税自动计算与认证抵扣，释放增值税申报压力。同时，安永税务综合管理平台可以对接企业内部税务共享平台，支持内部管理流程再造。

2. 全球化管理功能协助跨国企业实现全球一体化税务管理目标

安永全球税务科技团队还基于众多跨国企业客户的需求，考虑到不同国家不同税务管理政策的要求，形成了海外税务管理的成熟方案。

在具体模块设定中，方案既包括了全球合规申报管理这样的常规功能，也包括了特殊性事项的管理，如海外税务稽查，税务优惠申请、常设机构状态管理和国别报告等开箱即用的功能，协助总部管理层高效实时监控各地区税务管理现状，加强海外税务管控效率，有效应对未来潜在变化，提前获知各国税务政策动态和税务环境发展趋势。

3. 通过大数据技术应用，税务信息化解析模块协助企业完成税务风险量化管理，提供税务风险预警与应对策略

平台内置了全税种的大数据分析的模块，以对税务风险进行量化管理。同时，税务风险控制模块基于企业内控制度设计，为管理层提供涉税风险评估热力图，通过可视化数据有效揭示相关税务风险点和预警线，并通过事前事中和事后的全流程管控，让用户在浏览每个分析主题时都能一眼发现问题所在，进而通过深入挖掘问题成因，最终解决根源问题。

同时，模块的分析数据及相关分析成果都可以作为未来企业进一步提升管理价值，乃至在规划企业战略过程中参考和信赖的底层数据源及依据，助力企业实现流程优化和价值再造。

结语

税务管理数字化转型是当前一个非常热门的议题，许多国家已经迈入了税务数字化转型的新纪元，在国家制度建设层面和系统开发领域投入了大量的人力和物力，我们期待未来取得跨越式发展成果。

对于企业而言，一方面需要积极应对外部税务管理部门采用数字化监管带来的挑战；另一方面，随着数字经济的不断发展，企业内部在经营策略和业务模式不断推陈出新，企业税务管理部门也需要同步投入更多内部资源以进行数字化转型，从而顺应业务优化的目标，实现业财税高效一体化运作。